Що таке кредитний портфель

В економіці є термін «кредитний портфель». Саме він дає підстави судити наскільки надійний банк і наскільки там буде комфортно обслуговуватися фізичним і юридичним особам. Одні відносять до кредитного портфелю всі активи і пасиви банку, інші ж — тільки позичкові операції.

Кредитний портфель — це сукупність виданих банком кредитів, які на певну дату поки не погашені, тобто, знаходяться в користуванні позичальників. Видаючи кредити клієнтам, банк таким чином формує свій кредитний портфель.

Формування кредитного портфеля (КП)

Формування кредитного портфеля — це основний етап реалізації кредитної політики банку. До нього приступають після того, як визначено мету і стратегію кредитної діяльності установи. Повністю весь процес формування КП ділиться на три блоки.

Перший блок

Спочатку формується система лімітів кредитування відповідно до цілей і стратегії банку. Так виконується функція управління ризиками за позиками. Кредитний портфель — це велике джерело ризиків, а не тільки лише доходів. І наскільки високий їхній ступінь, залежить від наступних факторів:

• процент концентрації діяльності банку в сферах з чутливою економікою;
• питома вага частки кредитів, виданих клієнтам з матеріальними труднощами;
• концентрація діяльності банку в маловивчених сферах;
• частота та істотність змін у політиці банку щодо видачі позик і формування портфеля цінних паперів;
• число нових користувачів;
• кількість впроваджених послуг у діяльність банку за короткий строк;
• чи приймаються в якості кредитної застави цінності, які швидко втрачають в ціні або які важко реалізувати.

Другий блок

На цьому етапі відбувається відбір конкретних об'єктів кредитування для включення у кредитний портфель. Він будується на оцінках кредитоспроможності клієнтів.

У банківській практиці аналіз фінансового стану позичальника здійснюється за даними його балансу і бухгалтерської звітності.

Третій блок

Аналіз стану кредитного портфеля включає:

• моніторинг структури руху кредитів в різних галузях;
• процентні ставки;
• строки погашення;
• ступінь ризику;
• кількість проблемних позик;
• обсяг резервів на кредити, які можуть бути не повернені банку та інше.

Такий моніторинг певного періоду часу дозволяє знайти чинники, що змінюють якість портфеля.

Види кредитних портфелів

У сучасній банківській практиці виділяють 4 види портфелів:

1. Оптимальний — найбільш чітко відповідає кредитній і маркетинговій політиці фінустанови і стратегії розвитку. Він не завжди збігається з метою високого доходу. Наприклад, оптимальний кредитний портфель формується, якщо банк планує створювати нові продукти і конкурувати за рахунок них. Тоді на шкоду собі він видає кредити з меншою прибутковістю, щоб залучити більше клієнтів.
2. Збалансований КП іноді збігається з оптимальним. Але в основному сюди відносять грамотне поєднання прибутковості банку і ризиків. Банк може кредитувати на умовах меншої прибутковості та при більш високих ризиках на різних стадіях діяльності. Це пояснюється прагненням зміцнити свої позиції на ринку.
3. Ризик-нейтральний — тут спостерігається низька прибутковість, але і низькі показники ризику.
4. І навпаки — ризикований кредитний портфель КП має високий рівень прибутковості, але і більший рівень ризику.

Ще банківські портфелі ділять по внутрішнім критеріям:

• КП головного офісу і його філій;
• персональний портфель (позики для фізосіб) і діловий (юрособам);
• валютний портфель;
• міжбанківський КП.

Завдання будь-якого банку — сформувати оптимальний КП, щоб одночасно мінімізувати ризики і залишатися привабливою установою для клієнтів.

Оцінка якості кредитного портфеля банку

Краща оцінка кредитної політики банку — сформований оптимальний кредитний портфель з грамотним розподілом кредитних коштів. Тобто, сума виданих грошей повинна відповідати наявним банківським ресурсам за сумами та строками.

Тому банки регулярно проводять аналіз кредитного портфеля, щоб виявити "прогалини" і поліпшити його якість. Найчастіше така перевірка відбувається 1 раз на квартал. В аналізі враховуються структури кредитів, суми і строки видачі, наявність/відсутність заборгованості та інше.

Стадії формування якісного кредитного портфеля

Як бачимо, кредитний портфель — це важлива частина банківської діяльності. Щоб сформувати якісний КП, банк проходить 5 стадій:

1. Аналіз факторів, які впливають на попит на послуги банку.
2. Формування кредитного потенціалу — використовується в перспективі. Такий аналіз допомагає зробити прогноз можливостей банку в розвитку кредитних продуктів без порушення ліквідності.
3. Забезпечення збалансованості виданих позик і структури кредитного потенціалу.
4. Кредитний аналіз видач за різними ознаками (строки погашення, категорії позичальників, рівень ризику та інше).
5. Оцінка ефективності КП і розробка завдань щодо його вдосконалення.

За підсумком вартість кредитного портфеля буде залежати від того, наскільки добре повертають борги позичальники. І кожен раз, коли відсоток неповернень в банку збільшується — КП втрачає в ціні. Тобто, капітал і заробіток банку безпосередньо залежать від якості кредитного портфеля.